Mit dem Projekt „AIM = Attraktiv – Intuitiv & Innovativ – Marktgerecht“ hat Munich Re seine bAV-Architektur neu ausgestaltet und den ersten Platz beim Deutschen bAV-Preis 2021 errungen.

„AIM = Attraktiv – Intuitiv & Innovativ – Marktgerecht“: Mit diesem Projektnamen hat der weltweit führende Rückversicherer seine bAV-Architektur neu ausgestaltet – und zurecht den ersten Platz in der Kategorie Großunternehmen beim diesjährigen Deutschen bAV-Preis belegt. Von 2017 bis zur Implementierung 2019 erarbeitete ein hausinternes Projektteam aus den Bereichen HR, Asset Liability Management, Risk Management und Life Financial Solutions ein maßgeschneidertes Modell. Es stützt sich auf eine zweiteilige Direktzusage, wobei der eine Teil rein arbeitgeberfinanziert ist und sich der andere aus der Entgeltumwandlung der Mitarbeiter nährt.

Der Projektname AIM ist zugleich Programm. So steht „A“ für attraktiv. Das Modell ist attraktiv, weil die Beschäftigten von Munich Re darüber an einer global diversifizierten Investmentstrategie mit dynamischem Risikomanagement teilhaben können. Im Mittelpunkt steht der selbst entwickelte „FIVE Pension Strategy Index“. Der investiert 60 Prozent seines Portfolios risikogewichtet in einen Aktienkorb, dessen Zusammensetzung die wichtigsten globalen Aktienmärkte repräsentiert. Die verbliebenen 40 Prozent werden risikogewichtet in vier alternative Risikoprämienstrategien allokiert. Für die Risikoabsicherung sind in die Direktzusage Garantien eingebaut. Noch mehr Flexibilität für die einzelnen Beschäftigten gewinnt die Investmentstrategie dadurch, dass ihre individuellen Lebenssituationen darin Berücksichtigung finden.

Intuitiv und innovativ – „I“ – will das Modell ebenfalls sein. So ist es für alle Mitarbeitergruppen und für beide Versorgungsordnungen einheitlich angelegt. Es enthält eine Beitragsgarantie unterhalb des Nominalwerts, die über Kursgewinne abgesichert ist. Zudem entwickelte das Projektteam die Direktzusage Schritt für Schritt im Zusammenspiel mit dem dazu passenden Finanzierungsprodukt.

Marktgerecht – „M“ – ist die neue bAV der Munich Re als wichtige Vergütungskomponente. Als wichtigste Zusatzleistung und Teil eines marktgerechten Vergütungspakets dient die bAV dem Rückversicherer sich als Arbeitgeber noch einmal attraktiver zu positionieren und sein Verantwortungsbewusstsein gegenüber den eigenen Mitarbeitern zu zeigen.

Drei Kernelemente des bAV-Modells

In drei Kernelementen steuert Munich Re das Zusammenspiel von Garantien und Indexpartizipation. Das erste Element ist die Sicherheit. Dabei gewährt der Arbeitgeber für jeden einzelnen Beitrag eine 90-prozentige Beitragsgarantie, sobald ein Mitarbeiter die Regelaltersgrenze erreicht. Diese Garantie gilt unabhängig von der Performance des Index. Das zweite Element ist die Chance auf eine Partizipation an positiven Entwicklungen an den Kapitalmärkten. Der Hebel dafür ist die beschriebene Investmentstrategie mittels des FIVE Pension Strategy Indexes. Und als drittes Element sichert der Rückversicherer die Kursgewinne. So werden alle drei Jahre für jeden Beschäftigten ein Lock-In des jeweiligen Vertragsguthabens in Höhe von 90 Prozent des Stands des Versorgungskontos vorgenommen, wenn dieser höher ist als die bisherige 90 Prozent Mindestgarantie. Letztlich kann jeder Lock-In bei einer guten Performance des FIVE Pension Strategy Indexes die initiale 90-prozentige Beitragsgarantie erhöhen.

Für den Eintritt des Versorgungsfalls, der in der Regel mit 67 Jahren ansteht, ergeben sich zwei Szenarien: die planmäßige Auszahlung des Vertragsguthabens und – bei einer schlechteren Performance – das Anheben der Auszahlung auf das Garantieniveau. Die angehenden Pensionäre können zwischen drei Optionen für die Auszahlung der Altersleistungen wählen. Es bieten sich die Einmalkapitalleistung als Standardvariante an, zudem Jahresraten sowie monatliche Renten.

Neben der Altersleistung hat Munich Re das neue bAV-Modell noch um eine Invaliditätskomponente und um eine Todesfallleistung ergänzt. Diese Leistungsbausteine erhöhen die Attraktivität des Gesamtpakets weiter.

Aktuelle Beiträge

Alles Wichtige für institutionelle Investoren - Kompetent und unabhängig - Jede Woche neu
NEWSLETTER KOSTENLOS ABONNIEREN »
Alles Wichtige für institutionelle Investoren - Kompetent und unabhängig - Jede Woche neu
NEWSLETTER KOSTENLOS ABONNIEREN »